SAP usa a técnica Método de condição para calcular impostos (exceto imposto retido na fonte) no sistema. Os Procedimentos de Cálculo de Impostos (definidos no sistema) juntamente com os Códigos de Impostos são usados no cálculo do valor do imposto.
O Código Tributário é a primeira etapa do procedimento de cálculo do imposto. O código de imposto descreve o seguinte:
- Tipo de imposto (o tipo de imposto pode ser definido pelo código T -OVK1).
- Valor do imposto calculado / inserido.
- Conta contábil para lançamento de imposto.
- Cálculo do imposto adicional .
Cada país tem um procedimento tributário específico definido no sistema standard. Um procedimento de cálculo de imposto contém os seguintes campos:
- Etapas - determina a seqüência de linhas dentro do procedimento.
- Tipos de condição - indica como o modelo de cálculo de imposto funcionará (se os registros são para valores fixos ou porcentagens e se os registros podem ser processados automaticamente).
- Etapa de referência s- O sistema obtém a quantidade / valor que usa em seu cálculo (por exemplo, o valor base).
- Chaves de conta / processo - fornecem o link entre o procedimento fiscal e as contas contábeis nas quais os dados fiscais devem ser lançados. Isso ajuda nas atribuições automáticas de contas de impostos. Para ativar esta atribuição automática, é necessário definir o seguinte:
-
- Chaves de postagem (a menos que haja um requisito específico, será suficiente usar as chaves de postagem GL: Débito: 40, Crédito: 50).
- Regras para determinar em quais campos a determinação da conta deve se basear (como o código do imposto ou a chave do país).
-
Etapa 1) Categoria de imposto
A categoria de imposto é usada para agrupar e gerenciar taxas de impostos de produtos ou taxas de serviços semelhantes. As taxas de imposto são definidas para cada um dos códigos de imposto. As taxas de imposto estão vinculadas a Tipos de imposto e estão incluídas nos procedimentos fiscais (nesta relação, é tecnicamente possível que um único código de imposto possa ter várias taxas de imposto para vários tipos de imposto). O código de imposto é atribuído a um procedimento fiscal, que é anexado a um registro mestre GL. Um procedimento fiscal específico é acessado sempre que essa conta contábil é usada no processamento de documentos. Etapa 1.1
- Digite o código T OVK3 no campo de comando.
- Clique no botão New Entries.
Etapa 1.2
- Insira categorias de imposto , classe de imposto e descrição.
- Clique no botão Salvar.
Uma mensagem "Dados salvos" é exibida.
Etapa 2) Definir os tipos de impostos
Etapa 2.1
- Digite o código T - OVK1 no campo de comando.
- Clique no botão de novas entradas.
Etapa 2.2 Insira o país / sequência / categoria do imposto e salve os dados.
Etapa 3) Atribuir a planta para determinação de imposto.
Etapa 3.1
- Digite o código T OX10 no campo de comando.
- Clique no botão Novas entradas.
Etapa 3.2
- Insira Planta / Nome1.
- Digite o código do país / código da cidade.
Salve os dados.
Etapa 4 Definir os impostos sobre materiais.
- Digite o código T OVK4 no campo de comando.
- Clique no botão New Entries.
Etapa 4.1
- Insira a categoria de imposto / classificação e descrição de imposto.
- Salve os dados.
Etapa 5 Definir a determinação do imposto
Etapa 5.1
- Digite o código T VK12 no campo de comando.
- Insira o tipo de condição.
Etapa 5.2 Selecione Impostos domésticos.
Etapa 5.3
- Insira o país / classe de imposto do cliente / classe de imposto do material.
- Execute o relatório.
Etapa 5.4
Insira a classe de imposto do cliente / classe de imposto de material / montante / período de validade e o código do imposto.
Salve o registro.